Skupni šifrant: Kontni načrt
Pregled in vnos kontnega plana
Ob vstopu v šifrant Kontni načrt je dodano omejitveno okno, kjer lahko omejimo pogled na:
V polju Konto je možnost omejitve na konto, skupino kontov (npr. 22*) ali brez omejitve (znak *).
Izbor na Tip kontov: Aktivna- samo konti z statusom: '0-odprto v uporabi'
Neaktivna- samo konti z statusom: '9-Splošna blokada'
Vsi- vsi konti ne glede na status
Šifrant kontnega načrta zajema vse konte, ki so uporabljeni v programih na vnesenih dokumentih, knjižbah. Vnos, popravljanje, brisanje kontov izvajamo s pomočjo ikon ali funkcijskih tipk:
F3-dodaj
F7-popravi
F2-briši
Ob brisanju konta se izvaja kontrola ali je ta konto že uporabljen na katerem od shranjenem dokumentov. Brisanje konta program v tem primeru zavrne in v obvestilu javi tabelo, kjer se zapis, ki ga želimo brisati, nahaja:
Slika 1 - obvestilo ob brisanju konta, če se konto nahaja v kaki tabeli
Potreben je predhodni popravek konta na dokumentu, ki ga v primeru, da je dokument knjižen, lahko izvedemo le s prešifracijo sistema v programu VPRESIF.
Pri shranitvi spremembe tipa v polju 'Saldakonti' se izvaja kontrola na knjižene podatke v saldakontih. Brisanje ali sprememba tipa dokumenta B/D ni možna, če v saldakontih obstajajo knjiženi dokumenti na tem kontu. V tem primeru program javi obvestilo:
Slika 2 - obvestilo ob spremembi oznake za saldakonte, če je ne kontu v saldakontih že vpisan promet
Če se promet na kontu zbriše (prešifracija), konto nima knjižb in sprememba tipa se lahko izvede.
Dolžina polja konto je sistemsko poenotena in določena pred začetkom uporabe programov.
V programu je tudi sistemska nastavitev v kateri določimo kakšna je minimalna dolžina konta na vnosu dokumentov, ki se še lahko knjiži. Minimalno število mest konta določimo v sistemski spremenljivki XVNKON.
V šifrantu kontnega plana je potreben vnos razredov, skupin kontov in analitična razdelitev kontov. Konto razredov in sintetične konte vnesemo zaradi nazivov na poročilih in jih po želji lahko označimo kot neaktivne, da ni omogočen vnos na napačne konte.
Seznam vnosnih polj in njihov opis:
Konto...konto v skladu z zunanjimi in internimi predpisi;
Naziv...naziv konta;
Naziv2...dopolnilni naziv konta, ki se izpisuje le v nekaterih poročilih;
Den. enota...denarna enota, ki je pomembna za devizno poslovanje. Pri vnosu se avtomatično ponudi denarna enota EUR oziroma kot je določeno v nastavitvah, da je to domača denarna enota. Če podatek v polju zbrišemo se ponudi pomoč na šifrant denarnih enot. Na kontu lahko v okviru modula saldakonti vodimo v eni tuji denarni enoti. Tečajne razlike se izračunavajo za preračun v domačo denarno enoto. Če želimo vodilti v glavni knjigi knjižbe na posameznem kontu voditi v tuji in domači denarni enoti, je potrebno konte našteti še v sistemski nastavitvi programa Glavna knjiga XKDEVRAC = Spisek kontov za devizne zneske (devizni račun..);
B/D...dovoljena stran knjižb Breme/Dobro ali prazno polje-ni kontrole (kontrolo se lahko izklopi pred knjiženjem temeljnice na pogovorni maski v Glavni knjigi: Knjiženje temeljnic); Izvenbilančni... D, če gre za izvenbilančni konto. Pri izpisu nekaterih poročil v Glavni knjigi lahko izbiramo med izpisom po bilančnih oziroma izvenbilančnih kontih;
Nadr. konto...nadrejeni konto (skupina kontov); Konto mat.org... konto matičnega podjetja v primeru, da ima hčerinsko podjetje drugačen kontni načrt; Vzpostavi se lahko povezava na šifrant Kontni plan matične organizacije. Valid na polje je .VA_KONTO_MO.
Sektor...vpisani sektor pomeni, da se upoštevajo podatki iz Glavne knjige v poročilu Statistika finančnih računov - SFR. Ponudi se pomoč na šifrant sektorjev; pKontoTR Dobro... proti konto tečajnih razlik, ki se knjižijo v dobro na protikontu -Obračun tečajnih razlik;
pKontoTR Breme...protikonto tečajnih razlik, ki se knjižijo v breme na protikontu- Obračun tečajnih razlik; Blokada...vpis oznake (GK) blokira konto za vnos v glavni knjigi, vnos podatka je dovoljen le v pomožnih knjigovodstvih; Saldakonti...prazno polje za konte, ki se ne spremljajo v saldakontih (sintetični konto) K - saldakontni konto kupcev (analitični konto) D - saldakontni konto dobaviteljev (analitični konto); TR...stran knjiženja tečajnih razlik na kontu nastanka tečajnih razlik in na protikontu- Obračun tečajnih razlik; Skupina kon...vpiše se vrstica iz šifranta Hierarhični obrazci za OLAP, v kateri želimo, da se upoštevajo zneski iz posameznega konta; Vnos str.m...D, če je obvezen vnos stroškovnega mesta za konto, sicer prazno ali N; Ključ HON...ključ vrste honorarnega dela za prenos in plačilo prejetega računa preko honorarjev. Ponudi se pomoč na šifrant vrste ključev v honorarjih (uporablja se npr. za izplačilo čebelarjem); Indikator OS... izbor oznake konta za uporabo v programu Osnovna sredstva. Prazno pomeni, da konto ni za izbor v programu. Z izdajo 905-000 uvedena kontrola.
A - konto amortizacije - vknjižba na kontu amortizacije
O - konto nabavne vrednosti OS - vknjižba na osnovnem kontu OS
P – konto popravka vrednosti - vknjižba na kontu popravka vredn. OS
L - izločitev OS (sedanja vrednost OS in najema ob zaključku)
B - Konto preostanka vrednosti
Z - Prehodni konto med ZAJ in OS oziroma konto aktiviranja OS, investicij v teku
N - Konto izločitve Trajno zunaj uporabe
Opcija najemi:
G - Konto obveznosti, glavnice iz najema
V - Protikonto obveznosti iz najema pri mesečnih obrokih
R - Konto obresti iz najema
F - Finančni odhodki za obresti iz najemaKonto obresti iz najema
Opcija davčne amortizacije:
1 - davčna amortizacija
2 - davčni popravek vrednosti
3 - konto izločitve davčne amortizacije
Prevrednotevanje osnovnih sredstev:
4 - Konto prevrednotovalnih poslovnih odhodkov
7 - Konto prevrednotovalnih poslovnih prihodkov
9- Posebni prevrednotovalni popravek kapitala
' ' - prazno (ni konto za izbor v programu Osnovna sredstva)
Konto FP...oznaka se uporablja za vodenje finančnih instrumentov (če uporabljamo program finančno poslovanje). Možne vrednosti in njihov pomen: prazno - polje ni določeno, N - ni konto finančnega instrumenta, D - je konto finančnega instrumenta (delnice, krediti, obveznice, revolving krediti, depoziti, vloge, menice, skladi, sredstva v upravljanju); Konto avansa...prazno polje - polje ni povezano z avansi in avansnimi računi, AR konto danega, prejetega avansnega računa, AV konto plačanega, prejetega avansa; Konto odl. plačil...konto odloženih plačil pri generiranju obrokov oziroma odloženih plačil v programu zajem prejetih računov, fakturiranje ali MBK. V primeru, da je polje prazno se obroki prikažejo na istem kontu. Če želimo obroke spremljati na drugem kontu, izberemo iz šifranta kontnega plana drug konto za odložena plačila. Simbol odl. plačil...simbol odloženih plačil pri generiranju obrokov oziroma odloženih plačil v programu zajem prejetih računov, fakturiranje ali MBK. V primeru, da je polje prazno, program dodeli obrokom enak simbolu, kot je zapisan na dokumentu. Če želimo drugačen simbol odloženih plačil, obrokov, izberemo iz šifranta simbolov drug simbol za plačila, obroke. Aktiven...tip konta: '0-odprto v uporabi' ali '9-Splošna blokada' (izbor konta ni možen)
Davčni...- prazno polje pomeni. da vnos davčnega datuma ni obvezen,
- D vnos davčnega datuma je obvezen. V poročilu 'Rekapitulacija po davčnih stopnjah in kontih' je
zajet promet na kontih, ki imajo v tem polju oznako D;
Šifra vrste posla...šifra iz šifranta Oznake za prenos. Šifrant se nahaja v paketu Plačilni promet; Koda namena...šifra iz šifranta Koda namena, ki se uporablja v SEPA plačilnem sistemu. Vpisan podatek na kontu omogoča prenos šifre kode namena v saldakonte, pri Priprava obveznosti v plačilnem prometu pa program uporabi šifro na obveznosti za xml datoteko;
Poročilo BST: vnos šifre za statistično poročilo BST v SAK. V primeru vpisane šifre na kontu se bo za izdane ali prejete račune upoštevala vpisana šifra za poročilo BST in ni potrebno vpisovati šifro na posamezne dokumente. MBK prevzemi...oznaka za povezavo z dobaviteljevo vrednostjo artikla in odvisnimi stroški na prevzemnici:
prazno polje pomeni, da ni povezave s prevzemnicami paketa MBK,
MV vrednost artikla,
BV - stroški banke z razdelitvijo po vrednosti, BQ - stroški banke z razdelitvijo po teži, BE - stroški banke z razdelitvijo po EM, CV - stroški carine z razdelitvijo po vrednosti, CQ - stroški carine z razdelitvijo po teži, CE - stroški carine z razdelitvijo po EM, OV - stroški ostali z razdelitvijo po vrednosti, OQ - stroški ostali z razdelitvijo po teži, OE - stroški ostali z razdelitvijo po EM, PV - stroški prevoza z razdelitvijo po vrednosti, PQ - stroški prevoza z razdelitvijo po teži, PE - stroški prevoza z razdelitvijo po EM, SV - stroški špedicije z razdelitvijo po vrednosti, SQ - stroški špedicije z razdelitvijo po teži, SE - stroški špedicije z razdelitvijo po EM, ZV - stroški zavarovanja z razdelitvijo po vrednosti, ZQ - stroški zavarovanja z razdelitvijo po teži, ZE - stroški zavarovanja z razdelitvijo po EM; Več na: Vnos odvisnih stroškov na prevzemniceKlasifikator...klasifikator za združevanje; Obračun obresti...D, če se na kontu spremljajo obresti, sicer prazno; Indikator blokade plana v nabavi...polje je aktivno v primeru vključene opcije blokade vnosa na interno naročilnico glede na plan nabave z možnostmi: 1 - blokada pri izboru artikla na interni naročilnici v primeru preseganja nabavnega plana, prazno - ni kontrole na plan nabave; Vrsta tečaja: za uvoz podatkov konsolidacije je na konte možno vpisati v rsto tečaja: DAY=tečaj na dan, "prazno"=povprečni tečaj).Spremenil...naziv (logname) uporabnika, ki je vnesel ali zadnji shranil spremembo na zapisu konta; Dat.spremembe...datum in ura vnosa ali zadnje shranjene spremembe na zapisu konta v kontnem načrtu. Na pregledu se nahaja tudi dodano polje Tekst, v katerega je mogoče direktno brez Korekture vnesti poljuben opis ali razširjeni naziv konta. 
V Kontnem planu lahko imamo odprta tudi polja za tuje nazive kontov v angleščini, nemščini.
V tem primeru so nazivi v tujem jeziku vidni tudi na poročilu Brutobilanca.
VRSTNI RED POLJ (na vnosu, pregledu in Hitri pomoči) SE LAHKO SISTEMSKO PRENASTAVI V SKLADU Z DOGOVOROM Z NAROČNIKOM.
Z izdajo 909-000 sta v programu Glavna knjiga in Saldakonti dodani bližnjici do obrazcev. V primeru, da uporabnik odpre nov konto, lahko preko teh bližnjic konto direktno doda še v obrazce. Za program Vodenje projektov je bilžnjica vzpostavljena na obrazce paketa VP.
Možnosti desnega menija:
Z izdajo 897-000 omogočeno izvesti uvoz sintetičnih kontov veljavnega kontnega načrta za Gospodarske družbe.
Na izdaji 898-000 dodano:
- možnosti arhiviranja kontnega načrta;
- pregled predhodno arhiviranih kontov;
- kopiranje konta v novi konto.
Slika 3 - Desni meni in opcije
1. Kopiranje konta: program postavimo s klikom na vrstico konta z nastavitvami katerega želimo skopirati . Izberemo možnost Kopiranje konta. Program pokaže okno v katerega vnesemo novo šifro konta, ki v šifrantu še ne obstaja. Po potrditvi se zapis v šifrant shrani in odpre okno z možnostjo popravljanja naziva konta in ostalih nastavitev.
2. Izbor: vrnitev programa na vstopno okno v šifrant, ki omogoča sprememo omejitev pregleda podatkov za pregled.
3. Vpis načrta za gospodarske družbe: izvede se vpis manjkajočih kontov obstoječega kontnega načrta. Nazivi obstoječih kontov se ne prepisujejo.
4. Arhiviranje kontnega načrta: Zaradi novega kontnega načrta s 1.1.2013 je bilo potrebno star kontni načrt arhivirati. Ob arhiviranju je potrebno vpisati datum veljave kontnega načrta v arhivu (do kdaj je kontni načrt arhive bil veljaven). Do tega datuma so nazivi kontov na Poročilih v Glavni knjigi prikazani iz arhiva kontnega načrta. To velja za poročili Kartica po kontu in Brutobilanca. Z vsakim arhiviranjem kontnega
načrta se zapiše tudi prazen zapis z datumom veljave na dan arhiviranja.
5. Pregled arhiva: z izborom datuma veljave lahko izvedemo pregled kontov, ki so veljali do navedenega datuma.
6. Test nastavitev: program izvede testiranje vpisanih oznak na kontih:
Prikaz testiranih kontov:
Slika 4 - Pregled arhiviranega kontnega načrta
Klasifikator kontnega načrta
V šifrantu konti načrt je z izdajo 905-000 omogočena nastavitev klasifikatorja konta z razlagalno tabelo. Vnos razlagalne tabele in klasifikatorja je omogočen preko ikon v šifrantu konti načrt.
Najprej določimo razlagalno tabelo in potem še klasifikator konta. Klasifikator konta potem določimo na vsakem kontu. Uporaba klasifikatorja je trenutno predvidena v OLAP in reporting services poročilih.
Z izdajo 907-000 pa je izbor klasifikatorja konta možen tudi v poročilu Odprte postavke
Na sliki primer določitve razlagalne tabele oziroma klasifikatorja. Klasifikator določimo sami glede na lastne potrebe.
Možnosti desnega menija Razširitev/zožitev klasifikatorja omogoča spremembo obstoječe nastavitve klasifikatorja. Čiščenje klasifikatorja v ciljni tabeli pa sprazni podatek klasifikator v šifrantu.
Slika 5: Razlaga klasifikatorja kontov
Slika 6: Klasifikator konta |
|