Šifranti: Sprememba stopnje DDV s 1.7.2013

1. Kontni načrt

vnos novih davčnih kontov za promet katerim se spreminja stopnja DDV. V dodatnem meniju je nova možnost za Kopiranje konta kot pomoč pri odpiranju novih davčnih kontov.

Slika 1: Kopiranja konta v novi konto

Kar se tiče davčnih poročil ni potrebno vnesti za vsak tip prometa, ki ima isto stopnjo davka ločen konto. Isti konto z isto stopnjo davka se lahko izbere na več davčnih oznakah (primer samoobdavčitve). Pri primerjavi zneskov med davčnimi oznakami in konti bi potem morali sešteti promet več davčnih oznak v primerjavi s prometom na kontu.

2. Šifrant davčnih oznak

Po namestitvi programa Zajem prejetih računov z zakonskimi spremembami ali Fakturiranje – najprej vstop v šifrant Davčnih oznak in davkov. V primeru več povezanih baz to pomeni na vstop v šifrant na vseh povezanih bazah.

Ob vstopu program avtomatično doda:

- novo polje 'Velja do' - davčnim oznakam katerim se spreminja stopnja DDV se vpiše 30.6.2013. Ostale davčne oznake imajo to polje prazno;

- vpis stopnje davka v polje Davek dolg.% - pri davčnih oznakah prejetih računov kjer podjetje NIMA pravice do uveljavitve DDV.

V polju Davek dolg.% je stopnja davka različna od 0,00 pri davčnih oznakah za:

- izdane račune IORP, IOAP - obrnjena obdavčitev po 76. a členu ZDDV na izdanih računih (pri ostalih klasifikatorjih za izdane računa mora ta stopnja biti enaka 0,00),

- prejete račune - polje Konto davka je prazno pri davčni oznaki in ne gre za oproščeni promet. To pomeni, da imajo stopnjo davka na davčni oznaki vpisane vse davčne oznake pri katerih podjetje nima pravice do odbitka vstopnega DDV.

Umaknjena je bila blokada pri kontroli na vnos stopenj glede na sistemske nastavitve XDDV_SPL in XDDV_NIZ. To vam omogoča vnos in pripravo novih davčnih oznak, ne glede na stopnjo DDV v sistemskih nastavitvah. Program samo opozori, kakšno stopnjo pričakuje glede na nastavitve v sistemskih nastavitvah XDDV_SPL, XDDV_NIZ.

Slika 2: Šifrant davčnih oznak po izvedbi upgrade procedure zaradi spremembe DDV stopnje s 1.7.2013 

V šifrantu davčnih oznak na desnem meniju dodan pomočnik, ki omogoča kopiranje davčne oznake v novo davčno oznako. Polje za šifro davčne oznake ostaja dva znaka (črke, številke). Šifro davčne oznake določimo sami. Sprememba števila znakov davčne oznake ni omogočena.

Slika 3: Kopiranje davčne oznake v novo davčno oznako

V šifrantu Davčne oznake in davki je potrebno vnesti (kopirati) nove davčne oznake z istimi davčnimi klasifikatorji katerim se davčna stopnja spreminja. To velja tudi za davčne oznake pri davkih kjer nimamo pravice do odbitka vstopnega DDV (prejšnje verzije programa Zajem prejetih računov so pri izračunu upoštevale stopnjo DDV iz sistemskih nastavitev. Po namestitvi novega programa pa se stopnja davka upošteva iz šifranta davčnih oznak oziroma šifranta davčnih kontov in stopnje).

Ali se davčna oznaka nanaša na stare ali nove stopnje je razvidno od pripadajoče stopnje davka na davčnem kontu oziroma v polju Davek dolg. %. Svetujemo, da ko starih davčnih oznak ne boste več uporabljali, spremenite status davčnih oznak na Neaktivno (9). Če se po spremembi statusa na neaktivno še vedno pojavi tak primer, spremenite status oznake na aktivno.

Uvedba novih davčnih klasifikatorjev ni predvidena, saj v tej fazi ni znano, da bi se pravila pri pripravi DDV poročil spremenila.

3. Šifrant Artikli

V dodatnem meniju je nova možnost z nazivom Uskladitev davčnih stopenj in davčnih oznak.

V šifrantu Artikli popravimo na polju Davčna oznaka in Davek % podatke o novi stopnji.  Za aktivne artikle je možno narediti prepis s posebno programsko opcijo.

 Slika 4: Popravek podatkov v šifrantu Artikli