Fakturiranje: meni Evidenčne fakture
Evidenčni vnos računov je namenjen za vnos faktur z najnujnejšimi podatki ter ročnim proti-kontiranjem realizacije in davka. Vnos zagotavlja samo finančne podatke, količinskih ne.
Modul je namenjen knjigovodskim servisom za zajem računov za svoje naročnike, kot tudi za obdobno obračunavanje realizacije na projektih (na primer gradbene situacije).
Najpogosteje pa se evidenčne fakture uporabljajo v povezavi z uvozom podatkov iz drugega sistema. Na ta način uporabnik pripravi vsa davčna in računovodska poročila iz našega sistema, dejasski izpis izdane fakture pa izvaja v drugem sistemu.
Uporablja se tudi za vnose raznih finančnih računov, ki jih želimo prikazati v davčni knjigi izdanih računov (npr. obresti od depozitov).
Evidenčne račun je, kot navadne računi, potrebno izpisati (zaradi obračuna določenih podatkov), knjižiti in prenesti v Saldakonte. Iz vnesenih podatkov se lahko pripravijo tudi razna poročila.
Znesek obračunanega davka na vnosu pozicij se izračuna avtomatsko iz stopnje davka (glede na izbrano davčno oznako) in vnesenega bruto zneska.
Če je davčna osnova vnesena se znesek obračunanega davka obračunava na podlagi vnesene davčne osnove ter izbrane davčne oznake. Ponujeni znesek obračunanega davka se lahko korigira (v primeru neusklajenosti zneska obračunanega davka in davčne stopnje, program javi samo obvestilo).
Nastavitve: prepis datuma veljave v datum računa omogoča valid: .VA_NI_ZAK_KOR('DATV').
Vnos evidenčnega računa
Vnos evidenčnih računov je možen le na pregledu neknjiženih dokumentov. Vnesti je potrebno zahtevane podatke, posebej pa paziti na vnos ključnih podatkov.
Konto na glavi računa je lahko označen kot saldakonti kupcev oziroma ni saldakonti konto. Konto na poziciji realizacije je nesaldakontni konto.
Po vnosu glave ev. računa je ob opciji vnosa besedila za fakturo možno vnesti poljubno besedilo.
Ponudi pred-pripravljeno, spremenljivo besedilo za ev. račun iz datoteke 'Napisi na dokumentih'.
Program ponudi besedilo iz šifranta 'Napisi na dokumentih' na podlagi
- jezika,
- vrste ev. računa (dobropis ima lahko ločeno prednastavljeno besedilo) ,
- tipa dokumenta,
- organizacijske enote,
- stroškovnega mesta (če so te opcije vključene v verzijo).
Besedilo lahko pobrišete, spremenite, vrinete novo.
Po potrditvi teksta vam program ponudi vnos pozicij.
Neto znesek za plačilo se izračunava avtomatično po pravilu:
- bruto vrednosti se prišteje znesek davka
- in to je končni znesek za plačilo
Pri opciji vnosa besedila za pozicijo za razlago posamezne pozicije ali obrazložitev več pozicij, se po vnosu pozicije pokaže okno za vnos besedila, ki se glede na dogovor izpiše pred ali za dotično pozicijo.
Po vnosu vsake pozicije se v zgornjem desnem kotu ekrana prikaže okno z minimalnimi podatki o trenutno vnesenih pozicijah (pozicija, konto realizacije, bruto, davčna oznaka, davek) in kontrolni seštevek vrstic, ki vsebuje znesek realizacije, vračunani DDV in vrednost z DDV.
Ko ste vnesli vse pozicije pritisnite <Esc>. Postavljeni boste v okno za vnos novega ev. računa. Če ne želite več vnašati, pritisnite <ESC> in zapustite meni.
Po vsakem vnosu se vrši obračun računa.
Uvoz evidenčnega računa iz XML datoteke (eRačun):
Namesto vnosa lahko izvedemo tudi uvoz eRačunov:
Uvoz eRačunov uporabljamo v primeru, ko redne račune izdajamo v drugem programu, računovodstvo in davčna poročila pa vodimo v Orkestru.
Po končanem uvozu vse eRačune program premakne v mapo Arhiv. Na ta način ne pride do podvajanja že uvoženih dokumentov. Druge kontrole v programu ni.
Popravek obračunanega DDV zaradi stečaja kupca
Zakon o DDV dopušča možnost, da si ob določenih pogojih znižamo obveznost obračunanega DDV v primeru, ko gre naš kupec v prisilno poravnavo oziroma stečaj. Glede na zakon ZDDPO-2 so tudi določeni pogoji kdaj si lahko znesek v višini DDV knjižimo med odhodke. V spodaj navedenem postopku je zato uporabljen in predlagan konto pasivnih razmejitev 290*.
Konto določate sami. Morate ga dodati na tiste šifre davčnih oznak za katere boste zniževali obveznost obračunanega DDV (konto_fa).
Znižanje obračunanega DDV naredite v programu Fakturiranje / Evidenčne fakture:
Na glavi računa izberete konto na katerega se bo izvedlo knjiženje v breme minus (znesek z ddv). Konto je lahko označen za prenos v saldakonte kupcev ali ni saldakonti konto.
Slika 1: Evidenčni vnos glave računa
Na poziciji izdanega računa vnesemo konto realizacije, ki je označen, da ni saldakonti. V našem primeru je to isti konto kot na glavi računa (290*). Knjižba se bo izvedla v dobro minus. Vnos zneska je negativen. Saldo na tem kontu v glavni knjigi bo znesek DDV-ja, za katerega znižujemo obračun.
Izberemo davčno oznako s katero znižujemo obračunani DDV v obračunskem obdobju, ki smo ga določili na glavi računa. Konto davka je konto iz davčne oznake.
Slika 2: Pozicije evidenčnega vnosa računa za znižanje obračunanega DDV
Ko je stečajni postopek zaključen, je naslednji korak odvisen od tega ali smo prejeli plačilo iz stečajne mase in v kakšni višini.
Za prejeto plačilo moramo ponovno obračunati DDV kar naredimo preko istega modula Evidenčne fakture, le da so zneski pozitivni. Pomagamo si lahko s kopiranjem dokumenta.