Salda konti - Obračun tečajnih razlika
Je pomoćnik za obračun tečajnih razlika koji omogućava izračun i kreiranje knjižbe za razliku u tečaju između dana knjižbe i danom na kojeg ponovo pripremamo obračun tečajnih razlika.
Za devizne iznose moramo minimalno jednom godišnje (31.12.) napraviti preračun otvorenih stavki na srednji tečaj.
Tečajne razlike se izračunaju kao razlika između zadnjeg tečaja na dokumentu odnosno srednjim tečajem prošlog obračuna tečajnih razlika kojeg smo napravili, do srednjeg tečaja koji važi za preračunski datum. Tečaj na zadnji dan u mjesecu mora biti upisan u šifrant Tečajna lista.
Obvezne priprema šifranata:
Otvoren simbol TR:
U šifrantu Simboli moramo imati otvoren poseban simbol, na kojem ćemo pratiti iznose tečajnih razlika. Priporučljivo je, da je taj upisan i u sistemsko podešavanje XSIMB_TR.
Tečaj na zadnji dan u mjesecu mora biti upisan u šifrantu Tečajna lista.
Definiranje strane knjiženja tečajnih razlika:
U kontnom planu odredimo:
Za devizne saldakontne konte za koje ćemo obračunati tečajne razlike (novčana jedinica je <> HRK) upišemo:
- protivkonto TR u Duguje (Protivkonto knjiženja negativnih tečajnih razlika u polje Konto teč.raz.-D)
- protivkonto TR u Potražuje (Protivkonto knjiženja pozitivnih tečajnih razlika u polje Konto teč.raz.-P)
- polje Teč.raz. - strana knjiženja tečajnih razlika u Saldakontima i za temeljnicu Glavne knjige (običajno je to na strani plaćanja).
Tečajne razlike knjižene na kontu potraživanja su negativne (rashodi) i na dugovnoj strani ako su pozitivne (prihodi).
U polje Konto teč.raz.-D – upišemo protivkonto negativnih tečajnih razlika.
U polje Konto teč.raz.-P – upišemo protivkonto pozitivnih tečajnih razlika.
V polje Teč.raz. upišemo stranu knjiženja tečajnih razlika za konta obaveza ili potraživanja).
Prikaz postupka pripreme obračuna tečajnih razlika:
Ako imamo u programu uključen prijenos u Glavnu knjigu i VP u postupku knjiženja stavki (XPREN_KNJ za SAK), onda će program tečajne razlike prenijeti i u Glavnu knjigu i Vođenje projekata.
Na izvještajima moramo, ako želimo na primjer pogledati sve knjižbe na kartici partnera, označiti i Uključi tečajne razlike.