Saldakonti - Obračun kursnih razlika
Je pomoćnik za obračun kursnih razlika koji omogućava izračun i kreiranje knjižbe za razliku u kursu između dana knjižbe i danom na kojeg ponovo pripremamo obračun kursne razlike.
Za devizne iznose moramo minimalno jednom godišnje (31.12.) napraviti preračun otvorenih stavki na srednji kurs.
Kursne razlike se izračunaju kao razlika između zadnjeg kursa na dokumentu odnosno srednjim kursem prošlog obračuna kursnih razlika kojeg smo napravili, do srednjeg kursa koji važi za preračunski datum. Kurs na zadnji dan u mesecu mora biti upisan u šifarnik Kursna lista.
Obvezne priprema šifarnika:
Otvoren simbol KR:
U šifarniku Simboli moramo imati otvoren poseban simbol, na kojem ćemo pratiti iznose kursnih razlika. Priporučljivo je, da je taj upisan i u sistemsko podešavanje XSIMB_TR.
Kurs na zadnji dan u mesecu mora biti upisan u šifarnik Kursna lista.
Definisanje strane knjiženja kursnih razlika:
U kontnom planu odredimo:
Za devizne saldakontne konte za koje ćemo obračunati kursne razlike (novčana jedinica je <> RSD) upišemo:
- protivkonto KR u Duguje (Protivkonto knjiženja negativnih kursnih razlika u polje Konto kur.raz.-D)
- protivkonto KR u Potražuje (Protivkonto knjiženja pozitivnih kursnih razlika u polje Konto kur.raz.-P)
- polje Kurs.raz. - strana knjiženja tečajnih razlika u Saldakontima i za nalog za knjiženja Glavne knjige (običajno je to na strani plaćanja)
Kursne razlike knjižene na kontu potraživanja su negativne (rashodi) i na dugovnoh strani ako su pozitivne (prihodi).
U polje Konto kur.raz.-D – upišemo protivkonto negativnih kursnih razlika.
U polje Konto kur.raz.-P – upišemo protivkonto pozitivnih kursnih razlika.
V polje Kurs.raz. upišemo stranu knjiženja kursnih razlika za konto obaveze ili potraživanja).
Prikaz postupka pripreme obračuna kursnih razlika:
Ako imamo u programu uključen prenos u Glavnu knjigu i VP u postupku knjiženja stavki (XPREN_KNJ za SAK), onda će program kursne razlike preneti i u Glavnu knjiGu i Vođenje projekata.
Na izveštajima moramo, ako želimo na primer pogledati sve knjižbe na kartici partnera, označiti i Uključi kursne razlike.
