Promet na dodatno, lastno, davčno številko ter evidentiranje prodaje na daljavo
oziroma številke eVem za prodajo na daljavo za fizične osebe v EU in izven Slovenije.
-
V šifrantu davčnih oznak je omogočeno izbrati šifro države, za katero davčna oznaka velja in vpis ustrezne DDV stopnje za to državo.
- Šifrant
Tečajna lista ECB, ki si se uporablja za pripravo poročila
Poročilo DDV - dodatna davčna številka v EU.
- v okviru modula Davčna poročila /
Poročilo DDV, Rekapitulacijsko poročilo, Poročilo o dobavah, so vključeni le dokumenti, kjer je podatek dodatna davčna številka prazen. To so računi, ki se poročajo domači državi.
Pri izdanih računih se dodatna davčna številka ponudi iz pogodbe oziroma se jo vnese na glavo izdanega računa.
Na nabavno pogodbo - ceniki je bilo dodano polje Zavezanec za DDV EU, kjer je pomoč na šifrant dodatnih davčnih številk. V primeru, da na pogodbi izberemo šifro dodatne davčne številke, se bo po izboru pogodbe na glavi prejetega računa, prepisala šifra dodatne davčne številke.
Polje ni obvezno za vnos. Podatek prazno pomeni, da je promet obdavčnen po slovenski zakonodaji.
Slika 1: Nabavne pogodbe pri vklopljeni opciji
2. Prejeti računi
Pri
vnosu prejetih računov se vnese oznaka za novo davčno številko pri prejetih računih za katere velja, da je opravljen promet po dodatni davčni številki.
Polje je lahko prazno. Pomoč na šifrant dodatnih davčnih številk.
Slika 2: Glava prejetih računov - izbor podatka dodatna davčna številkaV primeru, da je polje Pogodba pred poljem dodatna davčna številka, bo program iz izbrane pogodbe vpisal šifro dodatne davčne številke. V primeru spremembe pogodbe na glavi računa je potrebno šifro dodatne davčne številke preveriti in ustrezno popraviti.
Iz pogodbe se na glavo prejetega računa prepiše tudi denarna enota, ki ima prednost pred denarno enoto izbranega konta obveznosti.
Pri vnosu davčnih oznak za pozicijo prejetih računov je kontrola, da se ponudijo davčne oznake glede na ustrezno državo.
Če na glavi računa ni vpisana dodatna davčna številka, je nespremenjeno delovanje glede ponujanja davčnih oznak.